第一创业研究报告：双汇发展-000895-资产注入重新启动,评估值减少20%：公司发布关于更新重大资产重组相关事项及修改重大资产重组相关交易协议 和盈利预测补偿协议的相关报告，在维持本次重大资产重组总体方案不变的前提 下，拟重组资产评估值减少 20%，新发行股数减少至 4.89亿股。 另外，公司公布了重组后上市公司的 2012 年度备考合并盈利预测报告，预计 营业收入为 444 亿元，净利润为 29亿元，按总股本 10.95亿股计算，EPS为 2.69 元。 点评：  拟重组资产评估值减少 20% 新发行股数减少至 4.89 亿股 在维持本次重 大资产重组总体方案不变的前提下，以 2011 年 8月 31号为评估基准日， 将置出资产的作价由 16.64 亿元调整为 14.58 亿元；双汇集团拟注入资产 的作价由 315.52 亿元调整为 253.77 亿元；罗特克斯拟注入资产的作价由 9.63 亿元调整为 7.41 亿元，分别下调了 12.38%、19.57%、23.05%。发 行价因 09 年和 10 年分红影响由 51.94 元/股调整为 50.44 元/股，发行总 股数由 5.92亿股调整为 4.89亿股，降幅为 17.4%。