《證券投資基金信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第6號(hào)〈基金合同的內(nèi)容與格式〉》
目錄
第一章 總則
第二章 基金合同封面和目錄
第三章 基金合同正文
第一節(jié) 前言
第二節(jié) 基金的基本情況
第三節(jié) 基金份額的發(fā)售
第四節(jié) 基金備案
第五節(jié) 基金份額的交易、申購(gòu)與贖回
第六節(jié) 基金合同的當(dāng)事人及權(quán)利義務(wù)
第七節(jié) 基金份額持有人大會(huì)
第八節(jié) 基金管理人、基金托管人的更換條件和程序
第九節(jié) 基金的托管
第十節(jié) 基金份額的登記
第十一節(jié) 基金的投資
第十二節(jié) 基金的財(cái)產(chǎn)
第十三節(jié) 基金資產(chǎn)的估值
第十四節(jié) 基金的費(fèi)用與稅收
第十五節(jié) 基金的收益與分配
第十六節(jié) 基金的會(huì)計(jì)和審計(jì)
第十七節(jié) 基金的信息披露
第十八節(jié) 基金合同的變更、終止與基金財(cái)產(chǎn)的清算
第十九節(jié) 違約責(zé)任
第二十節(jié) 爭(zhēng)議的處理
第二十一節(jié) 基金合同的效力
第四章 基金合同摘要
第五章 附則
第一章 總則
第一條 根據(jù)《中華人民共和國(guó)合同法》、《中華人民共和國(guó)證券投資基金法》(以下簡(jiǎn)稱《基金法》)、《證券投資基金銷售管理辦法》(以下簡(jiǎn)稱《銷售辦法》)、《證券投資基金運(yùn)作管理辦法》(以下簡(jiǎn)稱《運(yùn)作辦法》)及其他有關(guān)規(guī)定,制定本準(zhǔn)則。
第二條 凡在中華人民共和國(guó)境內(nèi)申請(qǐng)募集證券投資基金(以下簡(jiǎn)稱基金),基金管理人和基金托管人應(yīng)當(dāng)按照本準(zhǔn)則的要求訂立基金合同。
本準(zhǔn)則的規(guī)定適用于所有類型的基金,特別說明的除外。
第三條 基金合同當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)遵循平等自愿、誠(chéng)實(shí)信用、充分保護(hù)投資者合法權(quán)益的原則訂立基金合同。
第四條 基金合同不得含有虛假的內(nèi)容或誤導(dǎo)性陳述,不得遺漏本準(zhǔn)則規(guī)定的內(nèi)容,并應(yīng)符合本準(zhǔn)則規(guī)定的格式。
第五條 在不違反《基金法》、本準(zhǔn)則以及中國(guó)證監(jiān)會(huì)其他規(guī)定的前提下,基金合同當(dāng)事人可以根據(jù)實(shí)際情況約定本準(zhǔn)則規(guī)定內(nèi)容之外的事項(xiàng)。
本準(zhǔn)則某些具體要求對(duì)當(dāng)事人確不適用的,經(jīng)中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)(以下簡(jiǎn)稱中國(guó)證監(jiān)會(huì))同意后,當(dāng)事人可對(duì)相應(yīng)內(nèi)容做出合理調(diào)整和變動(dòng)。
第六條 凡對(duì)基金合同當(dāng)事人權(quán)利、義務(wù)有重大影響的事項(xiàng),無(wú)論本準(zhǔn)則是否做出規(guī)定,當(dāng)事人均應(yīng)在基金合同中訂明。
第二章 基金合同封面和目錄
第七條 基金合同封面應(yīng)標(biāo)有"××證券投資基金基金合同"的字樣。封面下端應(yīng)標(biāo)明基金管理人、基金托管人名稱的全稱。報(bào)送中國(guó)證監(jiān)會(huì)審核的基金合同,必須標(biāo)有"草案"顯著字樣。
第八條 基金合同目錄應(yīng)當(dāng)自首頁(yè)開始排印。目錄應(yīng)當(dāng)列明各個(gè)具體標(biāo)題及相應(yīng)的頁(yè)碼。
第三章 基金合同正文
第一節(jié) 前言
第九條 載明訂立基金合同的目的、依據(jù)和原則。
第十條 說明基金投資人自依基金合同取得基金份額,即成為基金份額持有人和本基金合同的當(dāng)事人,其持有基金份額的行為本身即表明其對(duì)基金合同的承認(rèn)和接受；
第十一條 前言部分應(yīng)當(dāng)特別提示投資者注意：
(一)中國(guó)證監(jiān)會(huì)對(duì)基金募集的核準(zhǔn),并不表明其對(duì)基金的價(jià)值和收益作出實(shí)質(zhì)性判斷或保證,也不表明投資于基金沒有風(fēng)險(xiǎn)。
(二)基金管理人依照恪盡職守,誠(chéng)實(shí)信用、謹(jǐn)慎勤勉的原則管理和運(yùn)用基金財(cái)產(chǎn),但不保證投資于基金一定盈利,也不保證最低收益。
第二節(jié) 基金的基本情況
第十二條 列明基金的基本情況：
(一)基金的名稱；
(二)基金的類別；
(三)基金的運(yùn)作方式；
(四)基金的投資目標(biāo)；
(五)封閉式基金的基金份額總額和合同期限或開放式基金的最低募集份額總額；
(六)基金份額面值和認(rèn)購(gòu)費(fèi)用；
(七)其他需要列明的內(nèi)容。
第三節(jié) 基金份額的發(fā)售
第十三條 根據(jù)《基金法》、《運(yùn)作辦法》和其他有關(guān)規(guī)定訂明基金份額發(fā)售的有關(guān)事項(xiàng),包括但不限于：
(一)基金份額的發(fā)售時(shí)間、發(fā)售方式、發(fā)售對(duì)象；
(二)基金份額的認(rèn)購(gòu)和持有限額；
(三)其他。
第四節(jié) 基金備案
第十四條 根據(jù)《基金法》和《運(yùn)作辦法》說明基金備案的條件和基金募集不符合《基金法》第四十四條規(guī)定的條件時(shí)的處理方式。
第十五條 訂明開放式基金在基金合同生效后,連續(xù)二十個(gè)工作日基金份額持有人數(shù)量不滿兩百人或者基金財(cái)產(chǎn)凈值低于五千萬(wàn)元的解決方案。
第五節(jié) 基金份額的交易、申購(gòu)與贖回
第十六條 擬上市交易的基金,其基金合同應(yīng)當(dāng)說明其合同生效后可以根據(jù)《基金法》的規(guī)定申請(qǐng)上市及擬上市的證券交易所、擬上市時(shí)間,并依照《基金法》第五十條的規(guī)定訂明終止上市的情形。
第十七條 開放式基金的基金合同應(yīng)當(dāng)根據(jù)《基金法》、《運(yùn)作辦法》、《銷售辦法》和其他有關(guān)規(guī)定訂明其基金合同生效后基金份額申購(gòu)與贖回的下列事項(xiàng)：
(一)申購(gòu)和贖回場(chǎng)所：
(二)申購(gòu)和贖回的開放日及時(shí)間：
(三)申購(gòu)與贖回的程序；
(四)申購(gòu)和贖回的金額；
(五)申購(gòu)和贖回的價(jià)格、費(fèi)用及其用途；
(六)拒絕或暫停申購(gòu)的情形；
(七)暫停贖回或延緩支付贖回款項(xiàng)的情形；
(八)巨額贖回的情形及處理方式；
(九)其他事項(xiàng)。
第六節(jié) 基金合同當(dāng)事人及權(quán)利義務(wù)
第十八條 列明基金管理人和基金托管人的名稱、住所、法定代表人、成立時(shí)間、批準(zhǔn)設(shè)立機(jī)關(guān)及批準(zhǔn)設(shè)立文號(hào)、組織形式、注冊(cè)資本、存續(xù)期間等基本情況。
第十九條 根據(jù)《基金法》、《運(yùn)作辦法》及其他有關(guān)規(guī)定列明基金管理人的權(quán)利,包括但不限于：
(一)運(yùn)用基金財(cái)產(chǎn)；
(二)獲得管理人報(bào)酬；
(三)依照有關(guān)規(guī)定行使因基金財(cái)產(chǎn)投資于證券所產(chǎn)生的權(quán)利；
(四)其他權(quán)利。
第二十條 除具體列明《基金法》及其他有關(guān)規(guī)定所規(guī)定的基金管理人義務(wù)外,還應(yīng)當(dāng)至少列明下列基金管理人的義務(wù)：
(一)自基金合同生效之日起,以誠(chéng)實(shí)信用、勤勉盡責(zé)的原則管理和運(yùn)用基金財(cái)產(chǎn)；
(二)配備足夠的具有專業(yè)資格的人員進(jìn)行基金投資分析、決策,以專業(yè)化的經(jīng)營(yíng)方式管理和運(yùn)作基金財(cái)產(chǎn)；
(三)建立健全內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制、監(jiān)察與稽核、財(cái)務(wù)管理及人事管理等制度,保證所管理的基金財(cái)產(chǎn)和管理人的財(cái)產(chǎn)相互獨(dú)立,對(duì)所管理的不同基金分別管理,分別記賬,進(jìn)行證券投資；
(四)除依據(jù)《基金法》、基金合同及其他有關(guān)規(guī)定外,不得為自己及任何第三人謀取利益,不得委托第三人運(yùn)作基金財(cái)產(chǎn)；
(五)依法接受基金托管人的監(jiān)督；
(六)采取適當(dāng)合理的措施使計(jì)算開放式基金份額認(rèn)購(gòu)、申購(gòu)、贖回和注銷價(jià)格的方法符合基金合同等法律文件的規(guī)定；
(七)嚴(yán)格按照《基金法》、基金合同及其他有關(guān)規(guī)定,履行信息披露及報(bào)告義務(wù)；
(八)保守基金商業(yè)秘密,不得泄露基金投資計(jì)劃、投資意向等。除《基金法》、基金合同及其他有關(guān)規(guī)定另有規(guī)定外,在基金信息公開披露前應(yīng)予保密,不得向他人泄露；
(九)按規(guī)定受理申購(gòu)和贖回申請(qǐng),及時(shí)、足額支付贖回款項(xiàng)；
