个人养老金账户是否有必要开通，取决于多种因素，以下是详细分析：

一、开通的好处

养老保障补充

个人养老金账户是在社会保障基础上提供的额外养老保障方式。在工作期间每月缴存养老金，能为退休后的生活提供更多保障。它有助于规划退休生活，应对未来经济压力，比如用于支付医疗费用、日常生活开销等。

税收优惠

个人养老金账户的缴费部分可以享受税收优惠。根据相关政策，每人每年缴费上限为12000元，缴费部分可享受税前扣除或税后补贴等优惠。例如，对于不同应纳税收入的人群，能享受不同程度的税收优惠。应纳税收入在3.6万元至14.4万元的，税率10%，存入1年税收优惠额840元等。即使是个税缴纳税率为3%的人群，也能获得税收递延的好处。

投资选择灵活性

账户中的资金可以根据个人需求和风险承受能力自由进行投资。可以选择银行理财产品、股票基金、债券基金、货币基金等。这种投资选择有助于实现资金的保值增值，还能进行个性化配置。例如风险承受能力较低的人可以选择更多债券基金等稳健型产品。

继承和传承功能

个人养老金账户中的资金不仅可以为自己的退休生活提供保障，还可以被传承给下一代用于其退休后的生活保障。这在家庭财务规划中有重要作用，比如可以作为家族财富传承的一部分，减轻下一代的养老负担。

长期投资潜在收益

个人养老金账户具有长期投资性质。由于其封闭性，资金在较长时间内可以进行稳定投资。从长期来看，通过合理投资，有可能获得较为可观的收益。例如一些长期的养老金投资产品，随着经济发展和市场波动，可能在多年后实现资产的大幅增值。

有助于养成长期投资习惯

个人养老金采取账户封闭管理，一般不允许提前支取。这有助于投资者克服人性弱点，形成长期投资的良好习惯。与自己做养老投资容易出现的追涨杀跌、难以坚持等情况相比，这种强制储蓄和长期投资机制对养老资金的积累更有利。

二、开通的限制和需要考虑的因素

年度缴费限额

个人养老金账户年度缴费限额为12000元。如果个人想要投入更多资金用于养老储备，这个限额可能会限制其需求。

资金的锁定性

资金一旦投入便具有一定的锁定性，不能随意提取。只有到达法定退休年龄、出国定居、完全丧失劳动能力、身故等几种情况才能取出来。这对于可能急需资金的人来说是个限制因素，例如突然面临重大疾病需要大笔资金治疗时，无法及时从养老金账户支取。

投资风险和管理费用

个人养老金账户的投资并不保本。市面上的个人养老金产品众多，其对应的产品属性、投资风险以及投资收益都是不同的。同时，可能存在管理费用，这些都会影响最终的收益。如果选择风险较高的投资产品，如股票基金等，可能面临本金损失的风险。

与个人经济状况的适配性

对于经济条件一般或尚未做好基础健康保障的人来说，开通个人养老金账户可能不是首要考虑。因为需要自行缴费，会增加当前的经济负担。例如月收入较低且生活支出较大的人群，可能难以拿出资金投入养老金账户。

三、开户流程和操作步骤

社保官方渠道

可以通过电子社保卡、掌上12333APP、国家社会保险公共服务平台等官方渠道，在信息平台中开立一个个人养老金账户，之后选择一家符合规定的商业银行开立个人养老金资金账户，最后将个人养老金账户与个人养老金资金账户完成绑定即可。

商业银行

通过商业银行可以一次性完成个人养老金账户与个人养老金资金账户的开通，但需要注意的是，并不是所有的商业银行都可以开通个人养老金账户，要找经银保监会确定的商业银行才可以。

个人养老金账户是否有必要开通取决于个人的实际情况和需求。如果您希望在退休后有更多的经济保障和稳定的收入来源，对税收优惠、投资选择、资金传承等方面感兴趣，且经济条件允许，那么开通个人养老金账户可能是一个不错的选择。但如果您经济条件有限或尚未做好充分准备，那么可以选择暂时不开通该账户。