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　　　　　　　　　　　　 上市開放式基金業務指引

　　　　　　　　　　　　 （2005年修訂稿）

　　

　　為規范上市開放式基金的相關業務，根據《深圳證券交易所上市開放式基金業務規則》、《中國證券登記結算有限責任公司上市開放式基金登記結算業務實施細則》、《深圳證券交易所開放式基金申購贖回業務實施細則》、《開放式基金通過深圳證券交易所場內申購贖回登記結算業務實施細則》，深圳證券交易所（以下簡稱"深交所"）與中國證券登記結算有限責任公司（以下簡稱"中國結算公司"）共同制定本指引。

　　第一章 概述

　　上市開放式基金（英文名稱Listed Open-ended Funds,簡稱LOFs）是在現行開放式基金運作模式的基礎上，增加深交所發售、申購、贖回和交易的渠道。其主要特點有：

　　1．基金的發售可以在深交所和基金管理人及其代銷機構同時進行，深交所采用上網發行方式, 基金管理人及其代銷機構沿用現行的柜臺銷售方式。

　　2．基金在深交所上市后，投資者可以選擇在深交所交易系統以撮合成交的方式買賣基金份額,也可以選擇在深交所交易系統、基金管理人及代銷機構以當日收市后的基金份額凈值申購、贖回基金份額。

　　3．通過深交所交易系統認購、申購、買入的基金份額登記在中國結算深圳證券登記結算系統,可通過證券營業部向深交所交易系統申報賣出或者贖回。賣出按股票交易方式以電子撮合價成交，贖回則按當日收市的基金份額凈值成交。

　　4．利用跨系統轉托管可以實現基金份額在場內與場外之間托管場所的變更。

　　第二章 發售

　　一、基金代碼與簡稱

　　上市開放式基金獲準發行后，基金管理人可向深交所申請上市開放式基金的代碼及簡稱。上市開放式基金代碼及簡稱的編制遵循深交所《開放式基金代碼及簡稱編制規則》。

　　基金代碼由六位阿拉伯數字組成，前兩位均用"16"或"15"標識，中間兩位為中國證監會信息中心統一規定的基金管理公司代碼gg，后兩位為該公司發行全部開放式基金的順序號xx。具體表示為"16ggxx"。基金簡稱由4個漢字字符串或長度不超過4個漢字的字符串構成。字符串的前兩位必須為漢字，代表基金管理公司的名稱。

　　深交所、基金管理人及其代銷機構辦理上市開放式基金業務使用相同的基金代碼及簡稱。

　　二、募集場所與募集時間

　　（一）募集場所

　　基金募集期內，投資者可通過具有基金代銷業務資格的證券經營機構營業部（指具有中國證監會認可的證券經營資格，經深交所審核批準后成為其會員，依法在交易所內進行證券買賣的交易所會員營業部,以下簡稱"證券營業部"）認購上市開放式基金，也可通過基金管理人及其代銷機構（指具有中國證監會認可的開放式基金代銷資格，受基金管理人委托宣傳推介基金，發售基金份額，辦理基金份額申購、贖回等活動的商業銀行、證券經營機構等機構，下同）的營業網點認購上市開放式基金。具體代銷機構名單參見基金管理人公告的《基金招募說明書》。

　　（二）募集時間

　　深交所接受證券營業部申報認購的時間為募集期內每個交易日的交易時間；基金管理人及其代銷機構接受投資者認購的時間參見基金管理人公告的《基金招募說明書》的相關規定。已募集到預定規模的基金份額或出現《基金招募說明書》中約定的其它情形，基金募集期可提前中止。

　　三、認購賬戶

　　（一）投資者通過深交所認購上市開放式基金，應持深圳人民幣普通股票賬戶或證券投資基金賬戶（以下簡稱"深圳證券賬戶"）。

　　1．已有深圳證券賬戶的投資者可直接認購上市開放式基金。

　　2．尚無深圳證券賬戶的投資者可通過中國結算深圳分公司的開戶代理機構開立賬戶。

　　（二）投資者通過基金管理人及其他代銷機構認購上市開放式基金，應使用中國結算公司深圳開放式基金賬戶。

　　1．已有深圳證券賬戶的投資者，可通過基金管理人或代銷機構以其深圳證券賬戶申請注冊深圳開放式基金賬戶。

　　2．尚無深圳證券賬戶的投資者，可直接申請賬戶注冊。中國結算公司將為其配發深圳證券投資基金賬戶，同時將該賬戶注冊為深圳開放式基金賬戶。

　　對于配發的深圳證券投資基金賬戶，投資者可持基金管理人或代銷機構提供的賬戶配號憑條，到中國結算深圳分公司的開戶代理機構打印深圳證券投資基金賬戶卡。

　　3．已通過基金管理人或代銷機構辦理過深圳開放式基金賬戶注冊或注冊確認手續的投資者，可在原處直接辦理開放式基金業務申報。

　　4．已通過基金管理人或代銷機構辦理過深圳開放式基金賬戶注冊手續的投資者，擬通過其他代銷機構、基金管理人申報開放式基金業務的，須用深圳開放式基金賬戶在新的代銷機構、基金管理人處辦理開放式基金賬戶注冊確認手續。

　　四、認購及相關費用

　　（一）深交所的掛牌價格及相關費用

　　投資者通過深交所交易系統認購的，必須按照份額進行認購（即投資者的認購申報以基金份額為單位）。深交所掛牌價格為基金面值，投資者需繳納的認購金額計算公式為：

　　認購金額＝掛牌價格×（1＋券商傭金比率）×認購份額

　　券商傭金＝掛牌價格×認購份額×券商傭金比率

　　認購凈金額=掛牌價格×認購份額

　　其中，認購費率由基金管理人在《基金招募說明書》中約定，券商可按照《基金招募說明書》中約定的認購費率設定投資者認購的傭金比率，并將投資者繳付的認購凈金額劃付中國結算深圳分公司。

　　例：某投資者認購1萬份基金單位，假設基金管理人規定認購費率為1%，券商設定的傭金比率為1%，則投資者應交納的認購金額及券商收取的傭金為：

　　深交所掛牌價＝基金面值＝1元

　　認購金額＝10000×1.01＝10100元

　　券商傭金＝10000×0.01＝100元

　　認購凈金額＝10000×1＝10000元

　　即：投資者認購1萬份基金單位，需繳納10100元，券商收取的傭金為100元，中國結算深圳分公司按10000元記減結算參與人的結算備付金賬戶。

　　在基金募集期間，認購凈金額所孳生的利息可根據《基金招募說明書》的約定折合成基金份額。

　　（二）通過基金管理人及其代銷機構的認購及相關費用

　　投資者通過基金管理人及其代銷機構認購的，必須按照金額進行認購（即投資者的認購申報以元為單位）。基金管理人可按認購金額分段設置認購費率，認購費率由基金管理人在《基金招募說明書》中約定。

　　中國結算公司開放式基金登記結算系統（以下簡稱"TA系統"）依據管理人給定的認購費率，按如下公式計算投資者認購所得基金份額（外扣法）：

　　認購凈金額＝認購金額/（1+認購費率）

　　認購手續費＝認購金額－認購凈金額

　　認購份額＝認購凈金額/基金單位面值

　　認購份額按四舍五入的原則保留到小數點后兩位。認購資金募集期間的利息可折合成基金份額，募集期結束后，統一登記入投資者深圳開放式基金賬戶。

　　例：某投資者投資1萬元認購基金，假設管理人規定的認購費率為1%，則其認購手續費及可得到的認購份額為：

　　認購凈金額＝10000/1.01＝9900.99元

　　認購手續費＝10000－9900.99＝99.01元

　　認購份額＝9900.99/1.00＝9900.99份